重慶企業(yè)公司進(jìn)出口退稅流程怎么操作,難不難做
日期:2023-07-11 08:34:19
重慶企業(yè)公司進(jìn)出口退稅流程怎么操作,難不難做
重慶外貿(mào)企業(yè)公司進(jìn)出口退稅一般不難做,只要符合條件即可
一般重慶企業(yè)公司進(jìn)出口退稅流程
重慶外貿(mào)企業(yè)公司進(jìn)出口退稅一般不難做,只要符合條件即可
一般重慶企業(yè)公司進(jìn)出口退稅流程
外貿(mào)企業(yè)電子稅務(wù)局在線申報(bào)中
“退稅申報(bào)流程”具體操作如下
01 在線申報(bào)
登錄電子稅務(wù)局,點(diǎn)擊“我要辦稅”--“出口退稅管理”--“出口退(免)稅申報(bào)”--“免退稅申報(bào)”--“在線申報(bào)”
02 明細(xì)數(shù)據(jù)采集
取得報(bào)關(guān)單后需要根據(jù)報(bào)關(guān)單開(kāi)具出口發(fā)票,出口發(fā)票一般開(kāi)具增值稅普通發(fā)票,有的地區(qū)直接用商業(yè)發(fā)票(COMMERCIAL INVOICE)代替,開(kāi)具發(fā)票前需要查詢(xún)出口貨物是退稅、免稅、還是征稅。
開(kāi)具出口發(fā)票是出口業(yè)務(wù)中的一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),一般出口退稅的業(yè)務(wù)開(kāi)具0%稅率(有的地區(qū)也可開(kāi)具免稅)發(fā)票,免稅業(yè)務(wù)開(kāi)具免稅的發(fā)票,征稅的業(yè)務(wù)開(kāi)具適用稅率(比如13%)的發(fā)票,千萬(wàn)當(dāng)心的是不要把退稅的產(chǎn)品開(kāi)成適用稅率的發(fā)票,會(huì)導(dǎo)致交稅的。
2.1 智能配單
(1)出口貨物報(bào)關(guān)單管理
從電子口岸下載XML格式報(bào)關(guān)單,解密后再通過(guò)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報(bào)關(guān)單管理模塊導(dǎo)入報(bào)關(guān)單。
①下載報(bào)關(guān)單:首先登錄中國(guó)電子口岸下載XML格式的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。
②下載解密軟件:選擇基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-出口貨物報(bào)關(guān)單管理-報(bào)關(guān)單導(dǎo)入,點(diǎn)擊“客戶(hù)端工具(下載)”,將出口退稅客戶(hù)端工具下載至本地電腦。
③解密報(bào)關(guān)單:解壓縮客戶(hù)端工具壓縮包后,雙擊快捷方式運(yùn)行客戶(hù)端工具。電腦上插入電子口岸卡,輸入口岸卡密碼,選擇已下載至本地電腦的XML格式的報(bào)關(guān)單,點(diǎn)擊“開(kāi)始解密”按鈕,進(jìn)行出口報(bào)關(guān)單解密。
④報(bào)關(guān)單導(dǎo)入:點(diǎn)擊“報(bào)關(guān)單導(dǎo)入”按鈕,選擇解密后的XML文件,點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕,完成關(guān)單導(dǎo)入。
⑤數(shù)據(jù)檢查:關(guān)單導(dǎo)入完成,勾選數(shù)據(jù),點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)檢查”按鈕,系統(tǒng)彈窗提示匯率配置,輸入“當(dāng)期匯率”,并點(diǎn)擊“保存”按鈕。
⑥報(bào)關(guān)單生成明細(xì)(如使用智能配單,此步驟無(wú)需做)
勾選檢查通過(guò)的數(shù)據(jù),點(diǎn)擊“報(bào)關(guān)單生成明細(xì)”按鈕,根據(jù)系統(tǒng)彈窗提示選擇對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)名稱(chēng),點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕,界面跳轉(zhuǎn)至“生成出口明細(xì)”界面。
界面跳轉(zhuǎn)后,基本信息可以進(jìn)行編輯,各字段可依據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)要求進(jìn)行填寫(xiě)。點(diǎn)擊“確認(rèn)生成”,即可單獨(dú)生成對(duì)應(yīng)的出口明細(xì)數(shù)據(jù)。
(2)增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理
自動(dòng)獲取的增值稅發(fā)票可用于智能配單或單獨(dú)進(jìn)行外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)采集時(shí)生成進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)。
智能配單
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理獲取出口貨物報(bào)關(guān)單和增值稅專(zhuān)用發(fā)票后,在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)智能配單模塊進(jìn)行配單,可自動(dòng)生成出口進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表,無(wú)需再進(jìn)行手工錄入數(shù)據(jù)。
生成進(jìn)貨明細(xì)
注意:如果使用配單功能,無(wú)需操作生成進(jìn)貨明細(xì),生成明細(xì)后將不能進(jìn)行配單操作。
點(diǎn)擊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理-增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理的“生成進(jìn)貨明細(xì)”按鈕,界面跳轉(zhuǎn)至“生成進(jìn)貨明細(xì)”界面。
篩選對(duì)應(yīng)的進(jìn)貨發(fā)票數(shù)據(jù),點(diǎn)擊“確認(rèn)生成”,生成對(duì)應(yīng)出口關(guān)聯(lián)號(hào)的進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)。
2.2 手工采集
明細(xì)數(shù)據(jù)手工采集包含了外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)和外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)(注意先錄入出口明細(xì)、再錄入進(jìn)貨明細(xì))。
(1)外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)
在外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)頁(yè)面,點(diǎn)擊“新建”按鈕,頁(yè)面將彈出采集框。
點(diǎn)擊“明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)”,點(diǎn)擊“新建”,按照進(jìn)貨發(fā)票錄入數(shù)據(jù)之后點(diǎn)擊“保存”。
03 生成申報(bào)數(shù)據(jù)
點(diǎn)擊“退稅申報(bào)”--“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”,填寫(xiě)對(duì)應(yīng)“申報(bào)年月”和“批次”點(diǎn)擊“確認(rèn)”。
04 數(shù)據(jù)自檢
勾選生成的數(shù)據(jù),點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)自檢”按鈕。申報(bào)狀態(tài)顯示為“已自檢”;自檢情況顯示疑點(diǎn)個(gè)數(shù),點(diǎn)擊具體的數(shù)字可查看詳細(xì)的疑點(diǎn)描述。
05 正式申報(bào)
當(dāng)沒(méi)有不可挑過(guò)疑點(diǎn)后,勾選數(shù)據(jù),點(diǎn)擊“正式申報(bào)”按鈕,可將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報(bào)。
作者:jdcw